Як схему виявили аналітики БЕБ

Порушення виявили аналітики ТУ БЕБ у місті Києві під час інформаційно-аналітичної роботи. За версією слідства, підприємство виконувало роботи на замовлення державної установи: ремонтувало мости та встановлювало захист на об’єктах критичної інфраструктури. У 2025 році компанія отримала за ці роботи понад 141 млн грн із державного бюджету.

Попри це, отримані кошти не були відображені у податковій звітності з ПДВ, а податкові накладні не реєструвалися. Унаслідок цього до державного бюджету не надійшло понад 23,5 млн грн податку на додану вартість. Підготовлений аналітиками матеріал став підставою для початку досудового розслідування.

Що встановило слідство і яка кваліфікація

У ході досудового розслідування детективи БЕБ спільно з фахівцями Державної податкової служби підтвердили суму збитків, завданих державному бюджету. Дії директора підприємства кваліфіковано за частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України — ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Варто зазначити, що ще до офіційного повідомлення директора про підозру компанія самостійно перерахувала до бюджету понад 23,5 млн грн несплаченого ПДВ і повністю відшкодувала збитки. З огляду на повне відшкодування до суду скеровано клопотання про звільнення підозрюваної особи від кримінальної відповідальності на підставі частини 4 статті 212 Кримінального кодексу України. Процесуальне керівництво у справі здійснюють прокурори Київської міської прокуратури.

Будівництво за держкошти та ухилення від податків — не поодинокий випадок

Схеми з використанням бюджетних коштів без належного відображення у звітності фіксуються регулярно. Як ми раніше писали, БЕБ у Києві розслідує й інші справи, пов’язані з незаконним збагаченням за рахунок держави та оборонного сектору.

Справа будівельного підприємства показова тим, що порушення тривало щонайменше п’ять років, а загальна сума проведених робіт перевищила 141 млн грн. Усі ці кошти надходили з державного бюджету на виконання робіт загальнодержавного значення — ремонт мостів і захист критичної інфраструктури.

Чому це важливо знати

Повернення 23,5 млн грн до державної скарбниці — реальне поповнення бюджету, кошти з якого фінансують, зокрема, інфраструктуру та оборону. Справа також засвідчує: добровільне відшкодування збитків до повідомлення про підозру є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності — норма, передбачена Кримінальним кодексом України.

Раніше ми писали

Як ми раніше писали: Нардепа III–IX скликань засудили на 15 років за держзраду. Також ми повідомляли: СБУ встановила винних у вибухах складів у Вишневому.